Кратко

Федеральная налоговая служба (ФНС) уточнила, что контроль банковских переводов не будет массовым, а затронет лишь тех, кто получает незадекларированный доход. Основное внимание будет уделено систематическим поступлениям, указывающим на регулярный скрытый доход.

• Проверки коснутся лиц с предполагаемым незадекларированным доходом от 2,4 млн рублей в год (200 тыс. рублей в месяц).
• Добросовестные налогоплательщики и бытовые переводы между родственниками не подпадут под дополнительный контроль.
• Подозрения вызовут регулярные поступления в одни и те же даты, одинаковые суммы, переводы от одних и тех же лиц при отсутствии понятного источника дохода.
• Критерии проверок разрабатываются ФНС совместно с ЦБ РФ для выявления «паттернов дохода», указывающих на скрытую предпринимательскую деятельность или нелегальный заработок.